ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПЕРВИЧНОЙ ПЕРЕРАБОТКЕ, ВЫДЕЛКЕ ОВЧИНЫ
Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта: Организация деятельности по первичной переработке, выделке и крашении, овчины на действующих собственных
производственных площадях и реализация продукции на внутреннем и внешнем рынках.
Производительность: 2,640 шкур в год.
Продукция: первично переработанные и крашенные овчины.
Стоимость проекта: 14,4 млн. тенге.
Срок окупаемости: 2,5 года.
Концепция проекта
Данная концепция определяет процесс создания типовой компании по первичной переработке, выделке и крашении овчины. Этот проект создан по структуре бизнес-плана в помощь начинающим игрокам на рынке кожаных изделий. Данный путь развития носит рекомендательный характер и не может рассматриваться как единственно правильный. В проекте предусмотрены максимальные затраты на оборудование, персонал и продвижение продукта. В реальных условиях каждый собственник их оптимизирует по-своему усмотрению. Кроме того, все расчеты сделаны для предприятия, работающего в условиях города, для других условий необходимо сделать соответствующие поправки.
Все оборудование, транспорт и расходные материалы, используемые в описываемых процессах, по качеству отвечают всем современным требованиям и рекомендуются к применению.
Описание продукта
Овчины – шкуры, снятые с убитых овец в возрасте не моложе пяти месяцев. Если шкуры сняты с более молодых животных, они носят название мерлушки. Овчины подразделяют на шубные, меховые и кожевенные.
Анализ рынка и маркетинговая стратегия
Несмотря на появление новых искусственных материалов, натуральные кожа и мех не потеряли своей привлекательности, напротив, экологические проблемы заставляют людей отдавать предпочтение изделиям из натуральных материалов. Инновационные технологии позволяют придать коже и меху новые потребительские свойства и функциональные возможности в ансамблях модной одежды и обуви. В настоящее время основой казахстанской промышленности является сырьевой сектор, что делает экономику государства зависимой от внешних условий, таких как спрос и уровень цен на экспортируемое сырье.
Животноводство характеризуется рассредоточением поголовья в основном в личных подворьях, а также мелкотоварным и сезонным производством животноводческой
продукции. 98 % поголовья скота (в пересчете на условные головы КРС) размещено в хозяйствах населения, 1% животных находится в сельхозпредприятиях и 1% - в крестьянских (фермерских) хозяйствах. Данная ситуация затрудняет использование достижений селекции, прогрессивных технологий содержания и кормления животных. Соотношение размещения поголовья животных по категориям хозяйств не изменяется в течение длительного времени.Сбыт продукции. Коммерческая деятельность компании должна быть ориентирована на поиск платежеспособных швейных фабрик и установления с ними долгосрочных договорных связей.
Ценовая стратегия.
Ценовая стратегия предусматривает следующие мероприятия:
• изучение ценовой политики конкурентов;
• использование системы скидок;
• формирование цен с учетом покрытия издержек и действующего законодательства;
• предоставление гибких форм оплаты – введение системы отсрочки платежа.
Технологический процесс
При первичной технологии обработки овчины солью необходимо применять 1 кг соли, а в последующем выдерживать овчину в течении 2 суток в рассоле. При технологии выделки овчины дублением автор проекта намерен использовать состав в количестве:
- 30 г/л соли,
- 10 г/л гипосульфита,
- 4 г/л дубителя.
Доказано, что данный состав более эффективный и позволяет получать материал с высоким качеством. Это количество удовлетворительно соответствует требованиям стандарта. В технологии крашении овчин только для подсветки использование 1 г/л аммиака, 2 г/л черной диезы целесообразно, поскольку при этом способе затраты красителя уменьшаются.
Инвестиционный план
Инвестиционные вложения | Итого за год, тенге |
Оборудование | 9 665 625 |
Аренда помещения | 2 140 800 |
Оборотное средство | 2 582 580 |
Всего | 14 389 005 |
Затраты на оборудование. Для организации собственной переработки овчин необходимо приобрести следующее оборудование:
Наименование | Итого, тенге |
Баркас АМ-126 (500 л) | 500 000 |
Центрифуга 25 кг | 725 000 |
Станок мездрильный дисковый АМ-111 | 300 000 |
Станок заточной АМ-120 | 425 000 |
Нож разбивочный АМ-119 | 40 000 |
Машина разбивочная ручная АМ-104 | 550 000 |
Устройство для правки шкурок АМ-141 | 450 000 |
Устройство для мягчения АМ-151 | 1 000 000 |
Сушилка АМ-159 | 1 900 000 |
Барабан откатной АМ-118-01 (1,8 м) | 775 000 |
Барабан протрясной АМ-117 (1,8 м) | 775 000 |
Станок шаберный АМ-135 | 250 000 |
Набор ручных инструментов АМ-153 | 42 500 |
Технологическая оснастка | 1 933 125 |
Всего | 9 665 625 |
• www.agromekh.fis.ru/documents/100170.doc
• http://prom.net.ru/info/2309
• http://kazashka.org/
Аренда помещения. Главным требованием к будущему перерабатывающему цеху является площадь, ее должно хватить для установки технологической линии и обустройства небольшого по размерам склада для хранения шкур и готовой продукции в надлежащих условиях. Рекомендуется отводить для складских помещений не менее 150 квадратных метров.
| Площадь | Цена, тг/м2 | Итого в месяц, тенге | Итого в год, тенге |
Помещение класса "В" | 200 | 892 | 178 400 | 2 140 800 |
Оборотные средства - Овчина. В качестве основных средств для переработки шкур используются овчины и разновидности химикатов. На 1 шт. готового продукта требуется овчина для выделки стоимостью 800 тенге. Планируемый объем переработки шкур в месяц составляет овчин- 220 шт. (220 шт. / 22 рабочих дня, где 10 шт. – норма выработки продукции в день).
Шкур для выделки, единиц/месяц | 220 |
Покупная цена сырья, тенге/единица | 800 |
Сумма, в месяц | 176 000 |
Сумма, в год | 2 112 000 |
Химикаты. На один процесс работы в год расходуется химикаты на общую сумму 470 580 тенге. 470 580 тенге / 2 640 шт. количество продукции в год = 178,25 тенге химикатов на штуку готовой продукции (220 шт/мес. *12 мес. * 178,25 = 470,580 тенге оборотные средства.
Наименование | Норма расхода на 1 год | Цена, тенге | Всего, тенге |
Соль поваренная | 2 000 | 15 | 30 000 |
Уксусная кислота 1 г/л | 200 | 150 | 30 000 |
Хромовый дубитель 33% в сухом виде | 2 000 | 80 | 160 000 |
Алюмоаммонийные квасцы | 10 | 700 | 7 000 |
Формалин | 100 | 240 | 24 000 |
Муравьино-кислый натрий | 50 | 200 | 10 000 |
Кальцированная соль | 20 | 250 | 5 000 |
Серная кислота | 200 | 240 | 48 000 |
Хлорная известь | 100 | 60 | 6 000 |
Резорцин | 10 | 800 | 8 000 |
Аммиакводно-технический, 25% | 100 | 140 | 14 000 |
Спирт этиловый | 50 | 200 | 10 000 |
Урзол Д | 80 | 1 176 | 94 080 |
Гипосульфит натрия | 100 | 120 | 12 000 |
Моющие и чистящие средства | 50 | 250 | 12 500 |
Итого |
|
| 470 580 |
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках на 1-й операционный год
Наименование статьи | Всего в год, тенге |
Реализация услуг | 18 480 000 |
Производственные затраты - Сырье и материалы | 2 582 580 |
Валовая прибыль | 15 897 420 |
Итого операционные расходы | 9 756 981 |
Заработная плата | 5 220 000 |
Аренда помещения | 2 140 800 |
Отчисления от фонда оплаты труда | 501 588 |
Коммунальные услуги | 928 030 |
Амортизация ОС | 966 563 |
Операционный доход | 6 140 439 |
Корпоративный подоходный налог | 554 400 |
Чистая прибыль | 5 586 039 |
Доходы от реализации услуг. Розничная цена 1 шт. переработанной овчины, составляет 7 000 тенге. Валовая выручка при условии 100% продаж переработанных овчин в год: 2 640 шт. х 7,000= 18 480 000 тенге.
Сырье и материалы. Планируемый объем переработки овчина в месяц составляет 220 шт: 10 шт х 22 рабочих дня, где 10 – норма выработки продукции в день, 22 дня - количество рабочих дней в месяц. При оптовой цене за 1 шт. овчины в 800 тенге + химикаты на сумму 178,25 тенге на штуку продукта = 978,25 тенге.
Рассчитаем затраты на сырье, которые необходимы для переработки: 978,25 тенге х 10 шт. х 22 дня = 215 215 тенге в месяц, а в год – 2 582 580 тенге.
Заработная плата и отчисления в бюджет. Для эффективного функционирования цеха понадобится следующий персонал:
Должность/Специалисты | Штатные единицы | Месячный оклад, тенге | Годовой оклад, тенге |
Директор | 1 | 50 000 | 600 000 |
Бухгалтер-кассир | 1 | 45 000 | 540 000 |
Инженер - механик (слесарь) | 1 | 35 000 | 420 000 |
Технолог по выделке меха | 1 | 50 000 | 600 000 |
Работники цеха по выделке шкур | 3 | 45 000 | 1 620 000 |
Охрана | 2 | 30 000 | 720 000 |
Разнорабочие | 2 | 30 000 | 720 000 |
Итого | 11 | 285 000 | 5 220 000 |
Социальный налог. Инициатор проекта уплачивают социальный налог в размере двух месячных расчетных показателей за себя и одного месячного расчетного показателя за каждого работника (1 852*2 (директор-инициатор проекта) + 1 852 МРП *10 работника
=22 224 * 12 мес. = 266 688 тенге). Социальные отчисления равны 5% от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (5,220 тыс. тенге *(1- 10%)*5% = 234 900).
Социальный налог, тенге | 266 688 |
Социальные отчисления, тенге | 234 900 |
Аренда помещения. Производственное помещение площадью 200 квадратных метров по 892 тенге/м2 в месяц 178 400 на один год составит - 2 140 800 тенге.
| Площадь | Цена, тг/м2 | Итого в месяц, тенге | Итого в год, тенге |
Помещение класса "В" | 200 | 892 | 178 400 | 2 140 800 |
Коммунальные услуги:
Административные расходы | Норма расхода в месяц | Итого в год |
Вода и канализация | 7 530 | 90 360 |
Электроэнергия | 54 805 | 657 660 |
Транспортные | 15 000 | 180 000 |
Всего | 77 335 | 928 020 |
Амортизационные отчисления:
Основное средство | Балансовая стоимость | Ставка амортизации | Амортизационное отчисление, тенге |
Оборудование | 9 665 625 | 10% | 966 563 |
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 712 800 тенге (23 760 000 тенге * 3%).
Финансирование проекта
В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание открыть собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 18 месяцев, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.
Источник: www.kasipker.info
