АТЕЛЬЕ ПО ДИЗАЙНУ И ПОШИВУ ДЕКОРАТИВНЫХ ШТОР
Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта: Закуп оборотных средств для запуска ателье по пошиву штор на территории ЮКО и реализации на внутреннем рынке.
Производительность: 375 кв.м. декоративных штор в год.
Продукция: декоративные шторы. Стоимость проекта: 5 ,9 млн. тенге Срок окупаемости: 1,5 года.
Концепция проекта
Данная концепция определяет процесс создания типовой компании по дизайну и пошиву декоративных штор. Этот проект создан по структуре бизнес-плана в помощь начинающим игрокам на рынке декоративных штор. Данный путь развития носит рекомендательный характер и не может рассматриваться как единственно правильный. В проекте предусмотрены максимальные затраты на оборудование, персонал и продвижение продукта. В реальных условиях каждый собственник их оптимизирует по своему усмотрению. Кроме того, все расчеты сделаны для предприятия, работающего в условиях города, для других условий необходимо сделать соответствующие поправки.
Все оборудование, транспорт и расходные материалы, используемые в описываемых процессах, по качеству отвечают всем современным требованиям и рекомендуются к применению.
Описание продукта
Существует огромное количество различных видов штор, каждый из этих видов характеризуется определенными параметрами:
Классические шторы - представляют собой раздвижные прямые портьеры с занавесями из тюля. Основной акцент, как правило, делается на ткань. При пошиве используется различные декоративные элементы: подхваты, шнуры, рюши, кисти.
Римские шторы - представляют собой полотно ткани, которое благодаря специальным вставкам собирается вверх крупными складками. Управление осуществляется с помощью шнура.
Рулонные шторы - для кухни, балкона, спальни. Ткань с различной пропускной способностью позволяет регулировать световой поток.
Шторы плиссе - изделия премиум класса. Устанавливаются на двери и окна как простой, так и сложной, например, арочной конструкции.
Японские шторы - это ровные полотна, которые перемещаются по карнизу в одной плоскости. Для того чтобы ткань не складывалась, по низу и верху крепятся жесткие вставки. По внешнему виду напоминают раздвижные японские двери.
Французские шторы - это отрезок ткани, собранный в несколько горизонтальных складок, а разбивка производится по вертикали на равные участки. Присборивание образует округлые мягкие складки, которые называются фестоны.
Австрийские шторы - ткань собирается в пышные фестоны исключительно по нижнему краю с помощью системы шнуров.
Итальянские шторы - отличаются от прочих видов штор статичностью. Они не раздвигаются, а только лишь изящно стягиваются с помощью шнуров, пропущенных через кольца.
Анализ рынка и маркетинговая стратегия
Окно само по себе является украшением интерьера, но с давних времен человечество изобрело много способов украсить и это "украшение". В ход шли самые разнообразные материалы: металл, дерево, пластик, но более всего ткани. Легкие и тяжелые, глухие и совершенно прозрачные, монотонные и с рисунком, яркие и сдержанных цветов. Цвет, фактура и рисунок ткани должны соответствовать стилю и цветовой гамме мебели, гармонично вписываясь в интерьер. Шторы играют определяющую роль в интерьере любого дома.
По результатом исследования выяснилось, что сформировались некоторые покупательские привычки среди потребителей данного товара. Например, есть категория потребителей, предпочитающих менять шторы по временам года.
Сбыт продукции. Коммерческая деятельность компании должна быть ориентирована на поиск платежеспособных потребителей.
Ценовая стратегия. Ценовая стратегия предусматривает следующие мероприятия:
изучение ценовой политики конкурентов;
использование системы скидок;
формирование цен с учетом покрытия издержек и действующего законодательства; ? предоставление гибких форм оплаты – введение системы отсрочки платежа.
Технологический процесс
Пошив штор требует особенного мастерства, а также наличия современного оборудования. Умение работать с разными тканями, реализовывать сложные и не стандартные проекты отличает хорошие студии по пошиву штор от посредственных. У каждой мастерской штор есть свои секреты кроя и пошива портьер. Элитные шторы, выполненные из дорогих тканей, требуют особенно бережного подхода.
Изготовление штор состоит из таких этапов:
Изучение ткани для штор, проверка ее качества.
В случае необходимости, изготовление лекал (для индивидуальных, эксклюзивных проектов).
Раскрой ткани согласно проекту штор.
Пошив портьер и гардин.
Тестовая примерка штор на оконном пространстве.
На каждом этапе действует контроль за процессом со стороны его участников, как заказчика, так и исполнителя. После завершения пошива штор, на объекте заказчика осуществляется монтаж портьер, карнизов и других необходимых аксессуаров.
Инвестиционный план
Инвестиционные вложения | Итого, тенге |
Оборудование | 334 000 |
Аренда помещения | 1 374 000 |
Оборотные средства | 4 275 000 |
Всего | 5 983 000 |
Затраты на оборудование. Для организации деятельности ателье по дизайну и пошиву штор необходимо приобрести следующее оборудование:
Оборудование | Стоимость, тенге | Количество, шт. | Сумма, тенге |
Производственная автоматическая швейная машина Janome | 70 000 | 3 | 210 000 |
Швейная машина (Аверлок) | 40 000 | 1 | 40 000 |
Набор швейных инструментов и дополнительных приборов | 30 000 | 1 | 30 000 |
Набор инструментов установщика | 20 000 | 1 | 20 000 |
Стремянка | 5 000 | 1 | 5 000 |
Швейные столы со стульями | 6 000 | 4 | 24 000 |
Большой стол для раскройки | 5 000 | 1 | 5 000 |
Итого |
|
| 334 000 |
Аренда помещения. Главным требованием к будущему швейному ателье является площадь – ее должно хватить для установки технологической линии и для обустройства небольшого по размерам склада для хранения тканей и продукции в надлежащих условиях.
| Площадь, м2 | Цена, тг/ м2 | Итого в месяц | Итого в год |
Помещение класса "А" | 50 | 2 290 | 114 500 | 1 374 000 |
Оборотные средства и затраты на сырье. В качестве основных составляющих для шитья штор являются разновидности тканей, нити и к ним прилагаются декоративные элементы, подхваты, шнуры, рюши, кисти. Материалы покупаются на рынках и специализированных магазинах города за счет собственных средств. Существуют много видов разновидностей ткани и дополнительных материалов для пошива штор. Для удобства создания и оптимизации проекта, сырье для пошива штор делят на 4 категории и по ценовым предложениям.
Категория материалов | Цена за кв.м., тенге | Планируемый объем за месяц, кв.м. | Сумма за месяц, тенге |
Стандарт | 1 300 | 200 | 260 000 |
Элит | 3 500 | 100 | 350 000 |
Хайтек | 6 500 | 50 | 325 000 |
Престиж | 13 500 | 25 | 337 500 |
Итого | 375 | 1 272 500 |
По 375 кв.м. 22 рабочих дня, где 17 кв.м. – норма выработки продукции в день, 22 дня - количество рабочих дней в месяц. В целях эффективного использования денежных средств сырье и материалы будут закупаться на три месяца вперед. 1 272 500 тенге * 3 месяца = 3 817 500 тенге оборотных средств.
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год:
Наименование статьи | Всего в год, тенге |
Реализация услуг | 25 656 000 |
Производственные затраты - Сырье и материалы | 15 270 000 |
Валовая прибыль | 10 386 000 |
Итого операционные расходы | 6 135 392 |
Заработная плата | 3 840 000 |
Аренда помещения | 1 374 000 |
Отчисления от фонда оплаты труда | 350 592 |
Коммунальные услуги | 504 000 |
Амортизация ОС | 66 800 |
Операционный доход | 4 250 608 |
Корпоративный подоходный налог | 769 680 |
Чистая прибыль | 3 480 928 |
Доходы от реализации услуг. Цена на готовый продукт определяется 50% от цены сырья. Розничная цена на 1 кв.м. готового продукта, включая декоративные дополнительные материалы категории «стандарт», составляет 2 250 тенге. Валовая выручка при условии 100% продаж произведенных штор в месяц: 200 кв.м. * 2 250 тенге = 450 000 тенге, а в год – 5,4 млн. тенге.
Розничная цена на 1 кв.м. готового продукта, включая декоративные дополнительные материалы категории «элит», составляет 6 000 тенге. Валовая выручка при условии 100% продаж произведенных штор в месяц: 100 кв.м. * 6 000 тенге = 600 000 тенге, а в год – 7,2 млн. тенге.
Розничная цена на 1 кв.м. готового продукта, включая декоративные дополнительные материалы категории «хайтек», составляет 10 500 тенге. Валовая выручка при условии 100% продаж произведенных штор в месяц: 50 кв.м. * 10 500 тенге =
525 500 тенге, а в год – 6,3 млн. тенге.
Категория сырья и материалов | Цена, тг/м2 | Объем производства за месяц, кв.м. | Выручка за месяц, тенге |
Стандарт | 2 250 | 200 | 450 000 |
Элит | 6 000 | 100 | 600 000 |
Хайтек | 10 510 | 50 | 525 500 |
Престиж | 22 500 | 25 | 562500 |
Итого: | 375 | 2 138 000 | |
Выручка за год | 25 656 000 | ||
Сырье и материалы. 1 272 500 тенге (месячная себестоимость на материалы) * 12месяцев = 15 270 000 тенге.
Заработная плата и отчисления в бюджет. Для эффективного функционирования салона штор понадобится следующий персонал
Должность | Штатные единицы | Месячный оклад, тенге | Годовой оклад, тенге |
Менеджер | 1 | 80 000 | 960 000 |
Дизайнер | 1 | 80 000 | 960 000 |
Мастер швея (портной) | 3 | 40 000 | 1 440 000 |
Установщик | 1 | 40 000 | 480 000 |
Итого: | 6 | 240 000 | 3 840 000 |
Социальный налог. Инициатор проекта уплачивает социальный налог в размере двух месячных расчетных показателей за себя и в размере одного месячного расчетного показателя за каждого работника (1 852 тенге МРП * 2 * 12 мес. + 1 852 тенге МРП *6 работника * 12 мес. = 177 792 тенге). Социальные отчисления равны 5% от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (3 840 тыс. тенге *(110%)*5%=172 800 тенге).
Социальный налог, тенге | 177 792 |
Социальные отчисления, тенге | 172 800 |
Аренда помещения. Производственное помещение площадью 150 квадратных метров по 892 тенге/м2 в месяц на один год составит - 1 605 600 тенге.
Коммунальные услуги:
Административные расходы | Норма расхода в месяц | Итого в год, тенге |
Коммунальные платежи | 20 000 | 240 000 |
Транспортные затраты | 22 000 | 264 000 |
Всего | 42 000 | 504 000 |
Амортизационные отчисления:
Основные средства | Балансовая стоимость | Ставка амортизации | Амортиз. отчисление, тенге |
Оборудование | 334 000 | 20% | 66 800 |
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 769 тыс. тенге (25,6 млн. тенге * 3%).
Финансирование проекта
В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание открыть собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 18 месяцев, с отсрочкой платежа по ОД и % на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. По бюджетной программе «Дорожная карта бизнеса -2020» субсидируется 7% процентной ставки кредитования МСБ по приоритетным секторам экономики.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.
При поддержки http://kasipker.info/
