ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПЕРВИЧНОЙ ПЕРЕРАБОТКЕ, ВЫДЕЛКЕ ОВЧИНЫ

 

Анкета проекта

Цели инвестиционного проекта: Организация деятельности по первичной переработке, выделке и крашении, овчины на действующих собственных

производственных площадях и реализация продукции на внутреннем и внешнем рынках.

Производительность: 2,640 шкур в год.

Продукция: первично переработанные и крашенные овчины.

Стоимость проекта: 14,4 млн. тенге.

Срок окупаемости: 2,5 года.

Концепция проекта

Данная концепция определяет процесс создания типовой компании по первичной переработке, выделке и крашении овчины. Этот проект создан по структуре бизнес-плана в помощь начинающим игрокам на рынке кожаных изделий. Данный путь развития носит рекомендательный характер и не может рассматриваться как единственно правильный. В проекте предусмотрены максимальные затраты на оборудование, персонал и продвижение продукта. В реальных условиях каждый собственник их оптимизирует по-своему усмотрению. Кроме того, все расчеты сделаны для предприятия, работающего в условиях города,    для других условий необходимо сделать соответствующие поправки.
Все оборудование, транспорт и расходные материалы, используемые в описываемых процессах, по качеству отвечают всем современным требованиям и рекомендуются к применению.

Описание продукта

Овчины – шкуры, снятые с убитых овец в возрасте не моложе пяти месяцев. Если шкуры сняты с более молодых животных, они носят название мерлушки. Овчины подразделяют на шубные, меховые и кожевенные.

Анализ рынка и маркетинговая стратегия

Несмотря на появление новых искусственных материалов, натуральные кожа и мех не потеряли своей привлекательности, напротив, экологические проблемы заставляют людей отдавать предпочтение изделиям из натуральных материалов. Инновационные технологии позволяют придать коже и меху новые потребительские свойства и функциональные возможности в ансамблях модной одежды и обуви. В настоящее время основой казахстанской промышленности является сырьевой сектор, что делает экономику государства зависимой от внешних условий, таких как спрос и уровень цен на экспортируемое сырье.
Животноводство характеризуется рассредоточением поголовья в основном  в личных подворьях, а также мелкотоварным и сезонным производством животноводческой
продукции. 98 % поголовья скота (в пересчете на условные головы КРС) размещено в хозяйствах населения, 1% животных находится в сельхозпредприятиях и 1% - в крестьянских (фермерских) хозяйствах. Данная ситуация затрудняет использование достижений селекции, прогрессивных технологий содержания и кормления животных. Соотношение размещения поголовья животных по категориям хозяйств не изменяется в течение длительного времени.Сбыт продукции. Коммерческая деятельность компании должна быть ориентирована на поиск платежеспособных швейных фабрик и установления с ними долгосрочных договорных связей.
Ценовая стратегия.
Ценовая стратегия предусматривает следующие мероприятия:
•    изучение ценовой политики конкурентов;
•    использование системы скидок;
•    формирование цен с учетом покрытия издержек и действующего законодательства;
•    предоставление гибких форм оплаты – введение системы отсрочки платежа.

Технологический процесс

При первичной технологии обработки овчины солью необходимо применять 1 кг соли, а в последующем выдерживать овчину в течении 2 суток в рассоле. При технологии выделки овчины дублением автор проекта намерен использовать состав в количестве:
-    30 г/л соли,
-    10 г/л гипосульфита,
-    4 г/л дубителя.
Доказано, что данный состав более эффективный и позволяет получать материал с высоким качеством. Это количество удовлетворительно соответствует требованиям стандарта. В технологии крашении овчин только для подсветки использование 1 г/л аммиака, 2 г/л черной диезы целесообразно, поскольку при этом способе затраты красителя уменьшаются.

Инвестиционный план

Инвестиционные вложения

           Итого за год, тенге

Оборудование

9 665 625

Аренда помещения

2 140 800

Оборотное средство

2 582 580

Всего

14 389 005

Затраты  на  оборудование.  Для  организации  собственной  переработки  овчин необходимо приобрести следующее оборудование:

Наименование

Итого, тенге

Баркас АМ-126 (500 л)

500 000

Центрифуга 25 кг

725 000

Станок мездрильный дисковый АМ-111

300 000

Станок заточной АМ-120

425 000

Нож разбивочный АМ-119

40 000

Машина разбивочная ручная АМ-104

550 000

Устройство для правки шкурок АМ-141

450 000

Устройство для мягчения АМ-151

1 000 000

Сушилка АМ-159

1 900 000

Барабан откатной АМ-118-01 (1,8 м)

775 000

Барабан протрясной АМ-117 (1,8 м)

775 000

Станок шаберный АМ-135

250 000

Набор ручных инструментов АМ-153

42 500

Технологическая оснастка

1 933 125

Всего

9 665 625

•    www.agromekh.fis.ru/documents/100170.doc
•    http://prom.net.ru/info/2309
Аренда помещения. Главным требованием к будущему перерабатывающему цеху является площадь, ее должно хватить для установки технологической линии и обустройства небольшого по размерам склада для хранения шкур и готовой продукции в надлежащих условиях. Рекомендуется отводить для складских помещений не менее 150 квадратных метров.

 

Площадь

Цена, тг/м2

Итого в месяц, тенге

Итого в год, тенге

Помещение класса "В"

200

892

178 400

2 140 800

Оборотные средства - Овчина. В качестве основных средств  для  переработки шкур используются овчины и разновидности химикатов. На 1 шт. готового продукта требуется овчина для выделки стоимостью 800 тенге. Планируемый объем переработки шкур в месяц составляет овчин- 220 шт. (220 шт. / 22 рабочих дня, где 10 шт. – норма выработки продукции в день).

Шкур для выделки, единиц/месяц

220

Покупная цена сырья, тенге/единица

800

Сумма, в месяц

176 000

Сумма, в  год

2 112 000

Химикаты. На один процесс работы в год расходуется химикаты на общую сумму 470 580 тенге. 470 580 тенге / 2 640 шт. количество продукции в год = 178,25 тенге химикатов на штуку готовой продукции (220 шт/мес. *12 мес. * 178,25 = 470,580 тенге оборотные средства.

 

              Наименование

Норма расхода на

1 год

Цена, тенге

Всего, тенге

Соль поваренная

2 000

15

30 000

Уксусная кислота 1 г/л

200

150

30 000

Хромовый дубитель 33% в сухом виде

2 000

80

160 000

Алюмоаммонийные квасцы

10

700

7 000

Формалин

100

240

24 000

Муравьино-кислый натрий

50

200

10 000

Кальцированная соль

20

250

5 000

Серная кислота

200

240

48 000

Хлорная известь

100

60

6 000

Резорцин

10

800

8 000

Аммиакводно-технический, 25%

100

140

14 000

Спирт этиловый

50

200

10 000

Урзол Д

80

1 176

94 080

Гипосульфит натрия

100

120

12 000

Моющие и чистящие средства

50

250

12 500

Итого

 

 

470 580

Финансовый план

Отчет о прибылях и убытках на 1-й операционный год

                      Наименование статьи

Всего в год, тенге

Реализация услуг

18 480 000

Производственные затраты - Сырье и материалы

2 582 580

Валовая прибыль

15 897 420

Итого операционные расходы

9 756 981

Заработная плата

5 220 000

Аренда помещения

2 140 800

Отчисления от фонда оплаты труда

501 588

Коммунальные услуги

928 030

Амортизация ОС

966 563

Операционный доход

6 140 439

Корпоративный подоходный налог

554 400

Чистая  прибыль

5 586 039

Доходы от реализации услуг. Розничная цена 1 шт. переработанной овчины, составляет 7 000 тенге. Валовая выручка при условии 100% продаж переработанных овчин в год: 2 640 шт. х 7,000= 18 480 000 тенге.
Сырье и материалы. Планируемый объем переработки овчина в месяц составляет 220 шт: 10 шт х 22 рабочих дня, где 10 – норма выработки продукции в день, 22 дня - количество рабочих дней в месяц. При оптовой цене за 1 шт. овчины в 800 тенге + химикаты на сумму 178,25 тенге на штуку продукта = 978,25 тенге.
Рассчитаем затраты на сырье, которые необходимы для переработки: 978,25 тенге х 10 шт. х 22 дня = 215 215 тенге в месяц, а в год – 2 582 580 тенге.
Заработная плата и отчисления в бюджет. Для эффективного функционирования цеха понадобится следующий персонал:

Должность/Специалисты

Штатные единицы

Месячный оклад, тенге

Годовой оклад, тенге

Директор

1

50 000

600 000

Бухгалтер-кассир

1

45 000

540 000

Инженер - механик (слесарь)

1

35 000

420 000

Технолог по выделке меха

1

50 000

600 000

Работники цеха по выделке шкур

3

45 000

1 620 000

Охрана

2

30 000

720 000

Разнорабочие

2

30 000

720 000

Итого

11

285 000

5 220 000

Социальный налог. Инициатор проекта уплачивают социальный налог в размере двух месячных расчетных показателей за себя и одного месячного расчетного показателя за каждого работника (1 852*2 (директор-инициатор проекта) + 1 852 МРП *10 работника
=22 224 * 12 мес. = 266 688 тенге). Социальные отчисления равны 5% от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (5,220 тыс. тенге *(1- 10%)*5% = 234 900).

Социальный налог, тенге

266 688

Социальные отчисления, тенге

234 900

Аренда  помещения. Производственное  помещение  площадью  200  квадратных метров по 892 тенге/м2 в месяц 178 400 на один год составит - 2 140 800 тенге.

 

Площадь

Цена, тг/м2

Итого в месяц, тенге

Итого в год, тенге

Помещение класса "В"

200

892

178 400

2 140 800

Коммунальные услуги:

Административные расходы

                  Норма расхода в месяц

                               Итого в год

Вода и канализация

7 530

90 360

Электроэнергия

54 805

657 660

Транспортные

15 000

180 000

Всего

77 335

928 020

Амортизационные отчисления:

Основное средство

Балансовая стоимость

Ставка амортизации

Амортизационное отчисление, тенге

Оборудование

9 665 625

10%

966 563

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 712 800 тенге (23 760 000 тенге * 3%).

Финансирование проекта

В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание открыть собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 18 месяцев, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.

Источник: www.kasipker.info

Читайте также
Введите два слова, показанных на изображении:*