УСЛУГИ УЧЕБНОГО ЦЕНТРА АНГЛИЙСКОГО ЯЗЫКА

Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта: предоставление услуг по обучению английскому языку для повышения уровня знания языка населением.
Производительность: 408 человек в год.
Продукция: групповой, индивидуальный, корпоративный английский от 6-60 лет.
Стоимость проекта: 471 тыс. тенге.
Срок окупаемости: 5-6 месяцев.

Подготовка к поступлению в НИШ, КТЛ и РФМШ - https://schoolbolashak.kz/

Концепция проекта
Этот проект создан по структуре бизнес-плана в помощь начинающим игрокам на рынке услуг. Данный путь развития носит рекомендательный характер и не может рассматриваться как единственный и правильный вариант. В проекте предусмотрены максимальные затраты на оборудование, персонал и продвижение продукта. В реальных условиях каждый собственник их оптимизирует по-своему усмотрению. Кроме того, все расчеты сделаны для предприятия, работающего в условиях города, для других условий необходимо сделать соответствующие поправки.
Приобретение существенного оборудования нет необходимости, транспорт и расходные материалы, используемые в описываемых процессах, по качеству отвечают всем современным требованиям и рекомендуются к применению.

Описание продукта
Изучение иностранных языков становится с каждым годом все более и более популярным. Люди путешествуют по миру, общаются с иностранцами, работают в иностранных компаниях, переписываются в Интернете с друзьями из других стран – все это было бы невозможно, если бы люди продолжали говорить на разных языках. Именно поэтому курсы изучения иностранных языков стали так важны для многих. Курсы английского будут проводиться по схеме групповой, индивидуальный и корпоративный курс с индивидуальным подходом к каждому клиенту. В группе не более 6 человек (количество учащихся в одной группе выбрано по соображениям эффективности чем больше учащихся в группе тем меньше эффективности занятий). Направления обучения – бизнес английский, развивающий английский, туристический английский, для поступления в ВУЗ . Полный курс английского длиться 4 месяца, 3 раза в неделю по 1 часу 15 мин . За полный курс, студент получает 72 часа.
Программа обучения должна обязательна включать основные аспекты как аудирование, практика, словарный запас, чтение, правописание и грамматика для развития соответствующих навыков. Система обучения так же может изменяться от опыта инициатора бизнеса. Метод обучения, выбор литературы остается за выбором инициатора.

Анализ рынка и маркетинговая стратегия
Рынок изучения иностранных языков характеризуется растущим потребительским спросом. Объем казахстанского рынка изучения иностранных языков, согласно различным экспертным заключениям, в первой половине 2013 года составил около 500 центров по всему Казахстану, в котором обучаются в среднем 1,5 млн. человек, что составляет всего 8% из общего населения государства.
На  рынке  г.  Шымкент около  40 центров  по обучению,  из  них  самые крупные
«Study Inn», «Inter Press», «Global Education», «Мисс Акжаркын» и «Salem Study» в которых обучаются не менее 10 тыс. студентов в год в каждом. С населением 674 тысяч потенциал на изучение возрастает ежегодно, так как количество студентов с районов и молодое звено составляет 35% от населения города. Лидерами рынка обучаются всего 20% из потенциальных студентов, другие 30% обучаются в средних и малых игроках рынка обучения, и остальные 50% подлежат к обучению, из них 10-15% малоимущие. Потребность рынка выявляет, что нужны дополнительные учебные центры по изучению иностранных языков.
Маркетинговая стратегия очень важна в данном бизнесе, так как конкуренция большая. Основной стратегией быть клиент ориентированным, предприимчивым, а также предоставление услуг с ценностями и обладать сравнительным преимуществом среди конкурентов.
Сбыт услуг. Коммерческая деятельность компании должна быть ориентирована на поиск платежеспособных потребителей и установления с ними долгосрочных договорных связей с компаниями по корпоративному английскому. Реклама на радио, в газетах, а также в бизнес центрах города, также в школах и садиках. Курсы иностранных языков, как и любой другой товар, нуждаются в хорошей рекламе, которая привлечет клиентов. Можно создать сайт, где будет располагаться информация не только о курсах иностранного языка, но и их преподавателях, где будут расписаны все преимущества именно ваших курсов иностранных языков. Рекламу можно разместить на тематических форумах, социальных сетях, блогах, сайтах онлайн словарей. Не менее действенная будет реклама в виде листовок, которые можно раздавать в местах большого скопления людей – школы, офисы крупных международных компаний, университеты и т.д. Рекламные листовки – это еще и относительно не дорогой способ прорекламировать себя.
Ценовая стратегия. Стратегия компании в области ценообразования должна учитывать два основополагающих фактора, способствующих закреплению компании на рынке: наличие конкурентной среды по городу в целом, а также наличие менее платежеспособного спроса, чем у компаний, расположенных в центре города. Поэтому основным конкурентным преимуществом рассматриваемой компании станет предложение аналогичного расположенным в центре города компаниям качества услуг за меньшие деньги. Ценовая стратегия предусматривает следующие мероприятия:
• Использование системы скидок при открытии;
• использование системы скидок для постоянных клиентов;
• формирование цен с учетом покрытия издержек.

Процесс услуг
Первый этап по открытию, - реклама, второй этап- телефонная продажа, запись за месяц  вперед,  третий  этап-  приглашение  на  тестирование  на  определение  уровня,
презентация о программе обучения и об учебном центре, четвертый этап- заключить договор об оказании услуг с клиентами. Пятый этап- оплата за обучение будет предоплатой в течении недели после подписания договора. Последний этап- самый главный изучение языка, привлечение, удержание, продолжение последующих уровней.
Литература за счет организации, что включено в стоимость курсов, так как это удобно и дает привилегию среди конкурентов. Будет установлено расписание. Все дни работы, для дополнительных занятии суббота, воскресенье, до 20.00.
Общая длительность курсов в среднем 4 месяца, интенсивно 2 месяца. В книге 12 глав, в месяц можно пройти по 3 главы. По окончанию курсов, пишется тест на приобретенный уровень, по результатам должны выдаваться сертификаты.

Инвестиционный план

Инвестиционные вложения	Итого, тенге
Аренда помещения	90 000
Оборотное средство	68 000
Мебель и техника	313 200
Всего	471 200

Все расчеты по каждой инвестиции указаны и рассчитаны ниже. Аренда помещения указаны за первый квартал, последующие месяцы центр сможет генерировать доход и распределить расход. Оборотные средства также рассчитаны на первый квартал. Мебель и технику необходимо приобрести к началу действия центра.
Затраты на мебель и технику. Для организации учебного центра необходимо приобрести следующее:
Мебель и техника

Мебель и техника	Кол-во	Стоимость, тенге	Балансовая стоимость, тенге
Ноутбук	2	70 000	140 000
Проектор	1	70 000	70 000
Колонки	2	3 000	6 000
Стулья	8	1 250	10 000
Доска	2	10 600	21 200
Канц. товары	1	5 000	5 000
Книги	12	2 500	30 000
Аудио кассеты	6	4 000	24 000
Интернет модем	1	7 000	7 000
Итого			313 200

Аренда помещения. Аренда для учебного центра нужен как минимум для 3 групп обучения в каждом по 5кв.м*3 комнаты*2000тг/м2=30000 тг в месяц. (5кв.м*2,000тенге/м2 в месяц * 12мес.).

Аренда помещения	Площадь, кв.м	Цена, тг/м2	Итого в месяц, тенге	Итого в год, тенге
Аренда офиса	15	2 000	30 000	360 000

Оборотные средства. В качестве оборотных средств для обучения будет учебное пособие и комплектующие аудио диски. В целях эффективного использования денежных средств книги будут закупаться один раз в месяц по поступлению новых студентов.
Оборотные средства

Оборотные средства	Данные
Количество человек	408
Литература, тенге	2 000
Сумма затрат на оборотные средства  в год	816 000
В месяц	68 000

Количество человек в год вычитывается в таблице расчетов дохода по количеству групп и по видам. В среднем в группе 3 чел.*5 групп*12 мес.=180 чел, в индивидуальном 9 чел.*12 мес.=108 чел. и в корпоративном 5 чел.*2 компании*12=120 чел. Итого 408 человек. Стоимость одной книги 2000 тенге* 408 чел.= 816 000/12 месяц, соответственно в месяц 68 000 тенге.

Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках на 1-й операционный год

Наименование статьи	Всего в год, тенге
Доход от реализации услуг	4 896 000
Производственные затраты - Сырье и материалы	1 876 800
Валовая прибыль	3 019 200
Итого операционные расходы	1 896 266
Заработная плата	1 086 720
Аренда помещения	360 000
Отчисления от фонда оплаты труда	179 546
Административные расходы	270 000
Операционный доход	1 122 934
Подоходный налог	146 880
Чистая  прибыль в год	976 054

Все расчеты учтены за год, по каждой статье, можно увидеть расшифровку внизу в расчетах.
Доходы от реализации услуг. Доход рассчитывается от количества уроков проведенных в год, также от количества человек в год. Так как групповые занятия могут состоять от 2-6 человек, а оплата труда за группу будет проводиться за час а не за количество человек в группе. Соответственно рассчитывается доход от корпоративных занятии.
Ценообразование

Стоимость по видам занятии	Цена за урок, тенге	Цена в месяц, тенге	Цена в месяц, тенге (округлена.)
групповые занятия	783	9 390	9 600
индивидуальные занятия	1 023	12 270	12 000
корпоративные занятия	1 262	15 144	15 600

Цены округляются для удобства клиенту для оплаты, соответственно меняются цены за урок, т.е. 9600 тг/12 уроков=800 тг.
Доход генерируется двумя способами, количеством уроков и количеством человек, так как количество уроков по групповым занятиям и корпоративным занятиям состоят из групп человек от 2 до 6. По расчету себестоимости расход на преподавателя за час по вышеуказанным видам занятии рассчитывается за урок, а не за количество человек в группе. Так как в группе каждый человек оплачивает за курс, часть денег после издержек поступает в доход.
Среднее количество уроков для учебного центра

Количество уроков	Кол-во занятии, в месяц	Группы в месяц	Человек вгруппе	Кол-воуроков в месяц	Кол-во уроков в год
Групповое, тг	12	5	15	60	720
Индивидуальное, тг	12	9	9	108	1 296
Корпоративного, тг	12	2	10	24	288
Итого		16	34	168	2 304

Количество   уроков   в   месяц   рассчитывается:    (12   занятии   в   месяц)*(5   групп   в месяц)=60*12месяцев=720 уроков в год.

Расчет дохода по  количеству уроков в год (округленные цены за урок)

Доход от занятия	Цена за урок, тенге	Кол-во уроков в год	Итого в год, тенге
Групповое, тг	800	720	576 000
Индивидуальное, тг	1 000	1 296	1 296 000
Корпоративное, тг	1 300	288	374 400
Итого		2 304	2 246 280

Сумма дохода в год рассчитывается так, (цена за урок 800тг)*(кол-во уроков в год 720 уроков)= 576 000тг и т.д. Цена за урок выявлена 9 600тг в месяц/12 урок=800 тг. за урок, и т.д.
Расчет дохода по  количеству человек в год

Доход от занятии	Цена, тенге	Кол-во человек в год	Итого в год, тенге
Групповое, тг	9 600	180	1 152 000
Индивидуальное, тг	12 000	108
Корпоративное, тг	15 600	120	1 497 600
Итого		408	2 649 600

Количество человек в год рассчитывается так, (кол-во чел. в группе)*(12 месяцев).
Общий доход в год

Общий доход	Цена, тенге в год
Доход по количеству уроков	2 246 400
Доход по количеству человек	2 649 600
Итого	4 896 000

Сырье и материалы. Основным сырьем является преподаватели. Потребность в персонале рассчитывалась на основании расписания занятий. Предполагается, что персонал начинает работать непосредственно перед открытием Центра, а поиск персонала ведется собственными силами, без привлечения сторонних специалистов. Проектом предусматривается рост заработной платы персонала, начиная со второго года работы компании. Дополнительным –литература.
Расчет себестоимости курсов

Затраты на час обучение	Групповой	Индивидуальный	Корпоративный
Учитель, тг/час	600	800	500
Литература, тг/шт	52	52	52
Транспортные расходы, тг			500
Себестоимость за обучение	652	852	1 052
Маржа 20%	783	1 023	1 262
Округленные цены	800	1 000	1 300
Обьем оказанной услуги в год	720	1 296	288
Себестоимость за общий обьем в год	469 500	1 104 300	303 000
Итого себестоимость, в год			1 876 800

На рынке стоимость часа преподавателя 600 тенге за групповое и 800 тенге за индивидуальные занятия. Исходя из этого за корпоративные занятия за урок 500 тенге, и транспортные расходы для выезда к клиенту 500 тенге.
Заработная плата и отчисления в бюджет. Для эффективного функционирования компании понадобится следующий персонал:

Расчет заработной платы за год.

Должность/Специалисты	Штатные единицы	Месячный оклад, тенге	Годовой оклад, тенге
Преподаватель	3	23 520	666 720
Менеджер по развитию	1	30 000	360 000
Итого	5		1 086 720

Основным штатом является 4 человек, 3 преподавателя и 1 менеджер по развитию. Зарплата преподавателей состоит из минимальной зарплаты за 2013 год 18 520 тенге и от стоимости обучения по видам групп, по таблице выше. Например в месяц обучающих 16 групп, за каждого 600 тенге*12 уроков в мес.=115 200 тг, если разделить пропорционально на 3 то будет 38 400 тенге, итого 38400+18520=56 920 тенге минимум.
Социальный налог. Инициатор проекта уплачивают социальный налог в размере двух месячных расчетных показателей за себя и одного месячного расчетного показателя за каждого работника за вычетом уборщицы, вне штата (1 852*2 + 1 852 МРП *4 работника =11 112 тенге*12 мес.=133 344). Социальные отчисления равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (1 026 тыс. тенге *(1- 10%)*5% = 46 202 тенге).
Расчет социальных отчислений

Социальный налог, тенге	133 344
Социальные отчисления, тенге	46 202

Административные расходы

Административные расходы	Норма расхода в месяц, тенге	Итого в год, тенге
Коммунальные платежи	7 500	90 000
Телефонные затраты, интернет	5 000	60 000
Реклама	5 000	60 000
Визитки	1 500	18 000
Канцелярские товары	3 500	42 000
Всего	22 500	270 000

Все административные расходы рассчитывались из средних норм расходов для содержания офиса (расходы *12 месяц) =270 тыс. тенге.
Амортизационные отчисления. Это резерв по амортизации техники и мебели по эксплуатации покупки новых по устарелым предметам, а также используется для уменьшения налогообложения по корпоративному подоходному налогу, так как используется упрощенная система налогообложения, нет необходимости уменьшать прибыль на сумму амортизации.
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения по 3% от выручки - 201,5 тыс. тенге (6,4 млн. тенге * 3%).
Минимальные расходы для достижения точки безубыточности

Наименование статьи	Всего в год, тенге
Реализация услуг	3 384 000
Производственные затраты - Сырье и материалы	1 479 900
Валовая прибыль	1 904 100
Итого операционные расходы	1 775 885
Заработная плата	1 086 720
Аренда помещения	360 000
Отчисления от фонда оплаты труда	59 165
Административные расходы	270 000
Амортизация ОС	-
Операционный доход	128 215
Подоходный налог	101 520
Чистая прибыль в год	26 695

Минимальное количество учеников и уроков

Минимальное количество уроков	Кол-во часов, в месяц	Группы в день	В группе чел. в месяц
Урок групповой	12	3	9
Урок индивидуальный	12	6	6
Урок корпоративный	12	2	10
Итого		16	25

Минимальное количество учеников для достижения минимума по доходам нужно 3 групповых, 6 индивидуальных, и 2 корпоративных компании, итого 25 чел *12 месяц=300 человек нужно обучить в год.

Финансирование проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 72 месяцев, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. По бюджетной программе «Дорожная карта 2020» субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес- инициатив/проектов
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела.

Источник: www.kasipker.info