ИЗГОТОВЛЕНИЕ ОФИСНОЙ МЕБЕЛИ
Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта: Изготовление офисной мебели и обеспечение её установки.
Продукция: офисная мебель, столы, шкафы.
Производительность: 960 столов и 600 шкафов в год.
Стоимость проекта: 5,5 млн. тенге. Срок окупаемости: 2 года.
Концепция проекта
Концепция проекта предусматривает создание цеха по производству офисной мебели. Основными видами офисной мебели, производимыми цехом, будут: ? столы; ? шкафы.
В последующем в ассортимент производимой продукции могут быть добавлены другие виды офисной мебели.
Описание продукции
Ассортимент: шкафы и столы. Производство будет организовано по принципу неполного цикла: сырье в виде плит ДСП и ДВП, а также фурнитура, будут закупаться у поставщиков, для дальнейшего распила по лекалам на готовые панели, обработка и сборка мебели будет производиться согласно разработанным чертежам.
Анализ рынка и сбыт продукции
Данные последних лет, говорят о качественном росте спроса на продукцию. Если раньше цена для потребителя играла первостепенную роль, то сейчас он сначала обращает внимание на качество, комплектацию, дизайн и функциональность мебели и только потом — на цену. По оценке экспертов, доля дешевой мебели на рынке за минувший год резко сократилась: с 30% упала примерно до 10%. Еще около 20% принадлежит мебели выше среднего и мебели «премиум» класса. Основная же часть потребителей мебели – мебель среднего сегмента.
Технологический процесс и план
Технология изготовления любой корпусной мебели подразделяется на пять основных этапов:
Составление проекта готового изделия в различных плоскостях;
Раскрой необходимых материалов под детали будущей мебели;
Высверливание гнезд для креплений;
Облицовка обрезных кромок (ламинированной кромкой, шпоном, пленкой-ПВХ); ? Сборка готового изделия.
Детальное описание технологического процесса зависит от автоматизации производства и процентного соотношения использования ручного и механизированного труда. Наиболее прогрессивным (и, соответственно, дорогостоящим), считается производство, оборудованное автоматизированными станками (ЧПУ). Оператору нужно лишь внести размерные данные в специальную компьютерную программу, сконструировать желаемое изделие и дать команду «старт».
ЧПУ-станок буквально за несколько минут вырежет из четко зафиксированных материалов необходимые стенки и перегородки будущей корпусной мебели, просверлит отверстия согласно плану развертки. Останется только облицевать края и собрать готовую мебель, но такие линии выгодно покупать при наличии постоянных серийных заказов. Перенастраивать же станок под каждый предмет мебели по индивидуальному заказу не имеет смысла.
Расчет себестоимости продукции.
По расчетным данным таблицы расхода материалов на выпуск продукции:
Наименование материала | Ед. изм. | Цена, тенге | Стол | Шкаф | ||
Норма расхода на 1 изделие | Сумма, тенге | Норма расхода на 1 изделие | Сумма, тенге | |||
ДСП - 16 мм. | кв.м. | 570 | 3,2 | 1 825 | 4,81 | 2 744 |
ДВП – 3,2 мм. | кв.м. | 138 |
| 0 | 1,47 | 203 |
Крепеж | комплект | 300 | 1 | 300 | 1 | 300 |
Кромочный материал | п.м. | 9 | 14,26 | 131 | 32,97 | 304 |
Фурнитура | комплект | 899 |
| 0 | 1 | 899 |
Итого |
|
|
| 2 256 |
| 4 449 |
Описание технологии производства корпусной мебели:
После разработки и утверждения заказчиком эскиза, создается модель будущего изделия с помощью компьютерной программы, которую можно установить на обычный ноутбук, например:
«Cutting» – программа для выбора оптимального раскроя листов ДСП, ЛДСП, МДФ с наименьшими потерями;
«PRO 100» – программа для визуализации эскиза модели в 3D, составления дизайна, конструирования и расчета необходимых материалов, деталей и фурнитуры для сборки.
Но производители автоматических и полуавтоматических станков предлагают и другие виды программ, уже установленных на их оборудовании, например, «UCANCAM V9?», «ArtCAM» и т.д.
Плита материала, из которого будет изготовлено изделие, фиксируется на станке, распиливается на отдельные детали в соответствии с картами раскроя.
Если изготавливается мебель из ДВП – на этом подготовительные работы и заканчиваются – детали поступают на сборку. Если же речь идет о мебели из ДСП или ЛДСП – черновые заготовки подвергаются обязательной механической обработке распиленных краев;
Детали мебели из ДСП поступают на кромко-облицовочный станок, где с помощью клея и прижимного пресса срезы плит облицовываются ламинированной кромкой, ПВХпленкой, меламином или другими кромочными материалами;
В зависимости от комплектации станка, отверстия для крепежей проделываются:
полуавтоматически – на присадочных станках;
вручную, с помощью перфораторов и электродрелей, с использованием чертежей со схемами присадки.
После присадки отверстий, изделие шлифуют по краям (чтобы загладить, снять свесы кромочного материала по высоте и длине) и отправляют на сборку;
Контрольная сборка с применением ручного инструмента помогает выявить недочеты и нестыковки и устранить их в готовом изделии. После чего, мебель разбирается (при необходимости), упаковывается и отправляется на склад готовой продукции.
Инвестиции и затраты на реализацию проекта
Направления и объемы инвестиционных вложений в проект, тенге:
Направления и объемы инвестиционных вложений в проект | Всего, тенге |
Приобретение основного оборудования | 2 509 000 |
Создание производственных запасов сырья, материалов, нематериальных активов и других материально-технических ресурсов | 1 208 790 |
Аренда производственного помещения, 200м2 | 1 728 000 |
Всего | 5 445 790 |
Оборудование. Для запуска подобного производства понадобится следующее оборудование, которое можно приобрести на российских и китайских рынках:
Наименование | Кол-во, шт. | Цена, тенге | Сумма, тенге |
Форматно-раскроечный САС-2500 | 1 | 607 000 | 607 000 |
Сверлильно-присадочный П700 | 1 | 531 000 | 531 000 |
Кромкооблицовочный EB30 «Virutex» | 1 | 873 000 | 873 000 |
Пылеулавливающий агрегат ПУА-3000 | 1 | 57 000 | 57 000 |
Комплект режущего инструмента | 2 | 93 500 | 187 000 |
Воздуховоды для пылеулавливающего агрегата (20 м) | 1 | 15 000 | 15 000 |
Набор столярного инструмента | 6 | 30 000 | 180 000 |
Вспомогательный инструмент | 2 | 29 500 | 59 000 |
Итого |
| 2 509 000 |
Запасы сырья и материалов: Во избежание дефицита необходимо закупить на три месяца вперед необходимого материала для производства. Стоимость сырья на месяц 402 930 тенге, а на три месяца 1 208 790 тенге.
Наименование продукции | Ед. изм. | Кол-во в месяц, тг | Себестоимость | Сумма, в мес., тенге | Сумма, 3 мес., тенге |
Стол | шт. | 80 | 2 256 | 180 480 | 541 440 |
Шкаф | шт. | 50 | 4 449 | 222 450 | 667 350 |
Итого | 130 |
| 402 930 | 1 208 790 |
Аренда производственного помещения. Для открытия цеха по изготовлению офисной мебели, потребуется торговая площадь размером не менее 200 кв. м. По ЮжноКазахстанской области стоимость аренды квадратного метра помещения в среднем составляет 720 тенге в месяц по данным стат. агентства (200 м2 * 720 тенге/ м2 в месяц * 12 месяцев = 1 728 000 тенге).
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год:
Выручка от продажи: Продажная цена офисной мебели составляет:
Наименование продукции | Ед. изм. | Кол-во в месяц | Цена, тенге | Сумма, в мес., тенге | Сумма, в год, тенге |
Стол | шт. | 80 | 8 200 | 656 000 | 7 872 000 |
Шкаф | шт. | 50 | 10 000 | 500 000 | 6 000 000 |
Итого |
| 130 |
| 1 156 000 | 13 872 000 |
Затраты на сырье и материалы:
Наименование продукции | Ед. изм. | Кол-во в месяц | Себестоимость | Сумма, в месс, тенге | Сумма, в год, тенге | |
Стол | шт | 80 | 2 256 | 180 480 | 2 165 760 | |
Шкаф | шт | 50 | 4 449 | 222 450 | 2 669 400 | |
Итого |
| 130 |
| 402 930 | 4 835 160 | |
|
Затраты на персонал. Оптимальное количество персонала для цеха по изготовлению офисной мебели - 4 человека.
Характеристика производственного персонала:
Должность | Штатные единицы | Месячный оклад, тенге | Годовой оклад, тенге |
Дизайнер-проектировщик | 1 | 60 000 | 720 000 |
Специалисты цеха | 2 | 80 000 | 1 920 000 |
Подсобные работники | 1 | 40 000 | 480 000 |
Итого | 4 |
| 3 120 000 |
Социальный налог. Инициатор проекта уплачивает социальный налог в размере двух месячных расчетных показателей за себя и в размере одного месячного расчетного показателя за каждого работника (1 852 тенге * 2 * 12 мес. + 1 852 тенге МРП *4 работника * 12 мес. = 133 344 тенге). Социальные отчисления равны 5% от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (3 120 тыс. тенге *(110%)*5%= 140 400 тенге).
Коммунальные расходы и отопление. Коммунальные расходы включают в себя затраты на электроэнергию (не для оборудования), канализацию, воду питьевую, отопление и т.д., в среднем составляет 52 тыс. тенге в месяц, 623 280 тенге в год соответственно.
Аренда помещения. Производственное помещение площадью 200 квадратных метров по 720 тенге/м2 в месяц, на один год составит – 1 728 000 тенге (200 кв.м *720 тенге*12 месяцев = 1 728 000 тенге).
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения по 3% от операционного дохода - 416,1 тыс. тенге (13,8 млн. тенге * 3%).
Финансирование проекта
В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание открыть собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 18 месяцев, с отсрочкой платежа по ОД и % на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. По бюджетной программе «Дорожная карта бизнеса -2020» субсидируется 7% процентной ставки кредитования МСБ.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.
При поддержки http://kasipker.info/