МИНИ-ЗАВОД ПО ПРОИЗВОДСТВУ ТВОРОГА
Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта: закуп оборотных средств для запуска цеха по переработке молока на территории ЮКО и реализация творога на внутреннем и внешнем рынках.
Производительность: 105 600 кг в год.
Продукция: творог.
Стоимость проекта: 18 476 750 тенге.
Срок окупаемости: 10-11 месяцев.
Концепция проекта
Творог прочно занял почетное место в рационе питания каждого человека, его востребованность объясняется наличием массы полезных свойств. В данном бизнес-плане рассматривается организация производства творога средней жирности на примере мини- завода. Четкое соблюдение технологических норм в производственном процессе способствует изготовлению вкусной и качественной продукции. Таким образом, в случае рационального использования денежных средств, приобретения надежного оборудования и подбора квалифицированного персонала, бизнес имеет все шансы эффективно развиваться и приносить ежемесячную прибыль его владельцу.
Описание продукта
В зависимости от способа образования сгустка по ходу производственного цикла различают следующие способы производства творога: кислотный и сычужно-кислотный.
Первым способом изготовляется обезжиренный творог и продукт пониженной жирности, в процессе которого кислотная коагуляция белков происходит посредством сквашивания молока бактериями. Отличительной особенностью готового продукта, который изготовлен подобным способом, является нежная консистенция, так как пространственная структура сгустков не очень прочна.
При сычужно-кислотном способе сгусток формируется за счет прямого влияния сычужного фермента, а также молочной кислоты. Таким способом получают творог повышенной и средней степени жирности.
Сбытовая стратегия
Hа первых порах можно найти надежных контрагентов – фермеров, которые ежедневно будут поставлять свежее молоко. Коммерческий риск и конкуренция на рынке творога могут привести к возникновению нестандартных ситуаций в деятельности мини- завода, поэтому необходимо принимать краткосрочные управленческие решения, а именно:
• фасовка творога в красочную упаковку весом в 300, 500 или 800 грамм;
• установление розничной цены более приемлемой по сравнению с аналогичной продукции (на стадии узнавания товара);
• сотрудничество с торговыми сетями, поставки в небольшие магазины, создание фирменной торговой точки;
• реклама (СМИ, билборды, наружные стенды);
• периодическое проведение акций.
В случае прибыльной деятельности можно постепенно увеличивать объемы выпуска готовой продукции и расширять ее ассортимент (производить глазированные сырки, зернистый творог с добавлением джема и т.д.).
Технологический процесс изготовления творога
Исходное сырье — доброкачественное свежее и обезжиренное молоко, которое направляют на пастеризацию (температура 79—80°С). Такой температурный режим оказывает непосредственное влияние на свойства сгустка, от которого зависит качество и норма выхода готового продукта. Для сравнения — при низкой температуре пастеризации сгусток получится недостаточно плотным, ведь практически все белки отходят в сыворотку, а выход творога значительно снижается. Таким образом, регулируя режимы пастеризации, обработки сгустка и подбирая варианты сычужных заквасок, можно получать сгустки с необходимыми влагоудерживающими характеристиками.
Отличительной особенностью производства творога раздельным способом является добавление пастеризованных сливок, благодаря чему жирность готового продукта в несколько раз увеличивается.
Подготовка сырья. Молоко подвергают очищению на сепараторах- молокоочистителях и подогревают до температуры в 37°С. Допускается также фильтрование через марлю (не менее 3 слоев). В процессе изготовления жирного или полужирного творога молоко подлежит пастеризации при температуре 80°С в пластинчатых (трубчатых) пастеризационно-охладительных установках.
Охлаждение молока. Затем молоко необходимо охладить до температуры заквашивания (около 30°С). Для получения кисломолочного творога требуется кислота, которая образуется биохимическим способом, а именно за счет влияния культуры микроорганизмов.
Закваска. Такую закваску готовят на чистых культурах мезофильных, термофильных либо молочнокислых стрептококках. Перед ее непосредственным добавлением необходимо поверхностный слой аккуратно снять чистым и тщательно продезинфицированным ковшом.
После этого добавляют закваску, которая имеет вид однородной консистенции (не больше 5% от общего объема). Если возникает потребность ускоренного заквашивания, то в молоко добавляют комбинированную закваску: 2,5% на основе мезофильных стрептококков и 2,5% - из термофильных стрептококков. Средняя продолжительность сквашивания молока составляет 10 часов, а при ускоренном сквашивании – не более 6 часов.
Важно заметить, что в результате проведения процессов пастеризации и стерилизации в молоке неизбежно снижается количество кальция (до 50%), что в свою очередь приводит к ухудшению способности к сычужному свертыванию.
Таким образом, с целью возобновления солевого равновесия в подготовленное к сквашиванию молоко добавляют хлорид кальция (35-40%, т.е. 350-400 грамм на 1000 кг. заквашенного молока), т.е. 400 г на 1000 кг заквашенного молока.
Внесение сычужного фермента и получение сгустка. После этого можно вносить сычужный фермент (например, пищевой говяжий или свиной пепсин). В течение 15-25 минут необходимо тщательно перемешивать молоко, после чего оставить его в покое вплоть до образования плотного сгустка, который следует проверить на излом (норма –ровный край с гладкой поверхностью). Особое внимание следует уделить и сыворотке: она должна быть прозрачной с зеленоватым оттенком. Сгусток разрезают на кубики, приблизительные размеры которых составляют 20х20х20 см.
Самопрессование. После этого их оставляют на 1 час для того, чтобы отделилась сыворотка (сливают из ванны) и возрос уровень кислотности. Сами кубики помещают в бязевые мешки, причем заполняют их чуть больше половины. Завязывание и укладывание в ванну происходит с целью самопрессования.
Фасовка творога. Творог транспортируется на ленточном транспортере и подается на фасовочные автоматы. Упаковка продукции будет осуществляться в брикеты, которые за счет вакуума продлевают срок годности готового к употреблению творога и являются экологически безопасными.
Себестоимость продукции – 105 600 кг в год.
Наименование | Кол-во | Цена, тенге | в месяц, тенге | в год, тенге |
Mолоко | 50 000 л | 70 | 3 500 000 | 42 000 000 |
Cычужная закваска для творога | 50 штук | 300 | 15 000 | 180 000 |
Хлорид кальция | 1 | 8 375 | 8 375 | 100 500 |
Упаковка |
| 175 000 | 175 000 | 2 100 000 |
Всего |
|
| 3 698 375 | 44 380 500 |
Инвестиции и затраты на реализацию проекта
Наименование (Оборудование) | Кол-во,шт | Цена, тенге |
Комплект агрегатов* | 1 | 6 080 000 |
Фасовочный аппарат | 1 | 4 325 000 |
Холодильная камера с моноблоком (Polair) | 1 | 675 000 |
Всего |
| 11 080 000 |
*Выбранный нами комплект агрегатов состоит из:
• творогоизготовитель-ванна;
• пресс-тележка;
• охладитель творога;
• пастеризационная ванна;
• трубопровод, насос и другие вспомогательные элементы
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год:
Наименование статьи | Всего в год, тенге |
Доход от реализации готовой продукции | 73 920 000 |
Прямые затраты - Сырье и материалы | 44 352 000 |
Валовой доход | 29 568 000 |
Общие и административные расходы | 5 544 000 |
Социальный налог | 290 400 |
Операционный доход | 23 733 600 |
Корпоративный подоходный налог | 4 741 020 |
Чистая прибыль | 18 992 580 |
Доход от реализации готовой продукции: розничная стоимость 1 кг творога 700 тенге, итого в год: 700*105 600 = 73 920 000 тенге.
Прямые затраты - Сырье и материалы: на 1кг готовой продукций – 420,3 тенге. С учетом того, что объем выпуска готовой продукций в год составит 105 600 кг, всего прямых затрат: 420 тенге * 105 600 кг = 44 352 000 тенге.
Общие и административные расходы:
Затраты | в месяц, тенге | в год, тенге |
Оплата труда | 220 000 | 2 640 000 |
Аренда помещения | 300 000 | 1 800 000 |
Электроэнергия | 37 000 | 444 000 |
Расходы на грузоперевозки | 5 000 | 60 000 |
Услуги банка | 5 000 | 60 000 |
Расходы на рекламу | 30 000 | 360 000 |
Прочие непредвиденные расходы | 15 000 | 180 000 |
Итого | 612 000 | 5 544 000 |
Расшифровка оплаты труда
Должность | Количество, шт. | в месяц, тенге | в год, тенге |
Оператор | 1 | 60 000 | 720 000 |
Помощник оператора | 1 | 50 000 | 600 000 |
Лаборант | 1 | 60 000 | 720 000 |
Водитель | 1 | 50 000 | 600 000 |
Всего по персоналу | 4 | 220 000 | 2 640 000 |
Сумма расходов на оплату труда составляет 220 тыс. тенге в месяц.
Социальный налог: (Годовая заработная плата) 2 640 000 * (социальный налог) 11% =
290 400 тенге.
Корпоративный подоходный налог: (Операционный доход) 23 705 100 * 20%
= 4 741 020 тенге.
Финансирование проекта
В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание открыть собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 18 месяцев, с отсрочкой платежа по ОД и % на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% в рамках программы «Дорожной карты бизнеса- 2020».
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.
Источник: www.kasipker.info