ЧАСТНЫЙ ДЕТСКИЙ САД

Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта: Целью и задачей разработки бизнес-плана является покрытие полных инвестиционных издержек на текущий ремонт здания, приобретение инвентаря и мебели.
Услуга: услуги платного дошкольного образования.
Производительность услуги: 100 детей в год.
Стоимость проекта: 15 млн. тенге.
Срок окупаемости: 2,8 года.

Концепция проекта
Данный бизнес-план посвящен деятельности детского сада для детей с полным и неполным днем пребывания, предоставляющего услуги платного дошкольного образования.

Описание предприятия
Основными задачами дошкольного детского сада являются:
•обеспечение ранней социализации детей;
•умственное, нравственное, физическое, эстетическое, эмоциональное, познавательное развитие детей с учетом индивидуальных особенностей и возможностей каждого ребенка.

Описание услуги
•Организация воспитательного процесса в соответствии с государственными образовательными стандартами, с учетом запросов родителей, интересов и возможностей самих  детей.
•Сохранение и укрепление физического и психического здоровья детей, воспитание привычки здорового образа жизни.
•Забота об эмоциональном благополучии каждого ребенка, развитие его личностных качеств, творческих, интеллектуальных способностей.

Технологический процесс и план
Детский сад, смешанный по языку воспитания и обучения, функционируют 6 групп: три группы с воспитанием и обучением на казахском языке; две группы с воспитанием и обучением на русском языке: 2 младшая группа – 1 и средние группы – 2.

Дополнительно:
Специальные развивающие игры в группе
Детские качели для сада/внутри помещения

Инвестиции и затраты на реализацию проекта
Планируется начать деятельность частного учреждения для детей с полным и неполным днем пребывания в городе, районе ЮКО.
На базе проведенного анализа рынка, выявлено, что имеется потребность открытия детсколго сада. В рамках проекта инициатор проекта намерен распределить 15 000 000 тенге следующим образом:
Направления и объемы инвестиционных вложений в проект:

Инвестиционные вложения	Итого, тенге
Завершение строительных работ по зданию детского сада	10 000 000
Приобретение мебели и оборудования, оборудования игровой площадки	5 000 000
Всего	15 000 000

Общая площадь помещений составляет 1 778,0 кв.м. в том числе площадь под кабинеты для администрации. Согласно к дефектному акту состояния помещения, сумма ремонта здания составляет 10 000 000 тенге.
В целях рационального использования собственных средств мебель, аттракционы, сантехника, постельные принадлежности будут закупаться на рынках и магазинах ЮКО.
Оснащение детского сада
Оборудование включает : специальную детскую мебель, детские качели игрушки, спортинвентарь, посуду, кухонное оборудование, постельные принадлежности, медикаменты, методические пособия и т.п. Общая стоимость затрат на приобретение оборудования и прочие затраты составляет по проекту – 5 000 000 тенге.

Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год

Наименование статьи	Всего, тенге
Доход от платной услуги	6 965 123
Субсидирование	22 051 200
Доходы в сумме	29 016 323
Прямые затраты - Питание детей	6 965 123
Валовой доход	22 051 200
Заработная плата	14 696 944
Коммунальные расходы и отопление	600 000
Постоянные производственные расходы эксплуатационные затраты	1 090 967
Отчисление от фонда оплаты труда	0
Операционный доход	5 663 289
Корпоративный подоходный налог	369 000
Чистая  прибыль	5 294 289

Структура поступлений от содержания детей

Наименование	Всего 1 год, тенге	Всего 2 год, тенге	Всего 3 год, тенге	Всего 4 год, тенге	Всего 5 год, тенге
Ежемесячные взносы	6 965 123	6 965 123	6 965 123	6 965 123	6 965 123
Субсидирование по программе "Балапан"	22 051 200	22 051 200	22 051 200	22 051 200	22 051 200
Итого	29 016 323	29 016 323	29 016 323	29 016 323	29 016 323

Доход отличается в зависимости от условий, предлагаемых учреждением. По проекту пребывания ребёнка оплачивается только за питание– 5 804 тенге в месяц. Остальные расходы оплачиваются по государственной программе "Балапан" субсидирование на каждого ребенка выделяется 18 376 тенге. Дополнительный доход – различные досуговые мероприятия, группы выходного дня т.п.

Калькуляция затрат на содержание детей, тыс. тенге

Наименование затрат	1 год		2 год	3 год	4 год	5 год	6 год
Питание	5 172		6 965	7 035	7 105	7 176	7 248
Текущий ремонт		0	127	128	130	131	132
Амортизация	1 028		1 371	1 371	1 371	1 371	1 371
Накладные расходы	63		63	64	65	65	66
Расходы периода	396		398	401	403	406	408
Налоги и отчисления в бюджет	20		19	18	18	17	16
Итого затраты	6 679		8 944	9 017	9 091	9 166	9 241
Реализация услуг	8 640		12 096	12 701	13 336	14 003	14 703
Товарная продукция	8 640		12 096	12 701	13 336	14 003	14 703
Затраты на 1 тенге товарной продукции	0,77		0,74	0,71	0,68	0,65	0,63

Затраты на оплату труда в детском саду

Наименование	Количество ставок	Оклад, тенге	Месячныйоклад, тенге	Годовой оклад, тенге
Заведующая детским садом	1	57 005	57 005	684 060
Педагог психолог	1	41 690	41 690	500 280
Методист	1	38 967	38 967	467 604
Медицинская сестра	1	41 179	41 179	494 148
Бухгалтер	1	32 807	32 807	393 684
Учитель казахского языка	0,5	24 310	12 155	145 860
Музыкальный работник	1	41 000	41 000	492 000
Воспитатель	13,5	40 885	551 948	6 623 370
Младший воспитатель	8	24 700	197 600	2 371 200
Секретарь-референт	0,5	12 048	6 024	72 288
Кастелянша	0,7	16 104	11 273	135 274
Кухонный работник (повар, кухонный рабочий)	2	25 865	51 730	620 760
Машинист по стирке белья	1	23 006	23 006	276 072
Уборщица	1	24 367	24 367	292 404
Ротор	1	23 006	23 006	276 072
Охранники	3	23 663	70 989	851 868
Итого	37,2		1 224 745	14 696 944
Примечание - расходы связанные с выплатой заработной платы с начислениями, оплатой коммунальных услуг, предоставлением мер социальной поддержки будут покрываться  за счет субсидии из местных бюджетов

Финансовые показатели проекта. Движение денежных средств было рассчитано на 7-летний период на основании дисконтной ставки в размере 12 % для расчета чистой приведенной стоимости.

Финансирование проекта
В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание открыть собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения 36 месяцев, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.
Субсидирование по Государственной Программе "Балапан".